1. PRINCIPAIS DESTAQUES
O quadro a seguir apresenta os principais destaques da CASSI de janeiro a maio de 2022 (5M22) e a comparação com o mesmo período do ano anterior. Neste ano, a operadora registrou Resultado Deficitário de R$ 52,5 milhões nos primeiros cinco meses, sendo déficit de R$ 64,3 milhões relativo ao Plano de Associados e superávits de R$ 6,9 milhões, R$ 4,9 milhões e R$ 43,0 mil nos Planos CASSI Família, CASSI Essencial e CASSI Vida BH, respectivamente.
2. RECEITAS DE CONTRAPRESTAÇÕES
As Receitas de Contraprestações da CASSI alcançaram R$ 2.625 milhões – evolução de 0,8% na comparação com 5M21 –, cuja variação foi influenciada pelo reajuste salarial concedido aos beneficiários do Plano de Associados, bem como pelos reajustes aplicados aos contratos dos Planos CASSI Família I e II (6,76%) e Grupo de Dependentes Indiretos (GDI), necessários para o equilíbrio econômico dos contratos.
Daquele montante, R$ 1.408 milhões referem-se ao Plano de Associados + GDI, R$ 1.203 milhões ao Plano CASSI Família, R$ 13 milhões ao Plano CASSI Essencial e R$ 57,2 mil ao Vida BH.
Importante destacar que a operadora foi fortemente impactada pela evasão de 20.906 beneficiários nos últimos 12 meses – 4.481 do Plano de Associados e 20.461 do Plano CASSI Família, parcialmente compensada, em partes, pelo ingresso de 3.971 beneficiários no Plano CASSI Essencial e 65 beneficiários no CASSI Vida BH.
3. DESPESAS ASSISTENCIAIS E SINISTRALIDADE
Em 5M22, as Despesas Assistenciais registraram R$ 2.604 milhões contra R$ 2.113 milhões em 5M21, aumento de 23,3% entre os períodos analisados, refletindo, principalmente, os custos associados à Covid-19 nesse período, além da retomada das frequências de procedimentos eletivos, que em 5M21 já apontavam este crescimento. Outros fatores como maiores custos médico-hospitalares e inclusão de novas tecnologias e atualização do ROL de Procedimentos da Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS) e Eventos em Saúde, dentre outros, também contribuíram para esse agravamento.
Em consequência do aumento das despesas assistenciais, o Índice de Sinistralidade foi de 99,2% nos 5M22, piora de 18,1 pontos percentuais em relação aos 5M21 (81,1%). A sinistralidade média das operadoras de autogestão foi de 85,8% no primeiro trimestre de 2022 (1T22), inferior ao auferido pela CASSI (1T22) 94,7%, acionando um alerta quanto ao maior volume de despesas recebidas nos últimos meses.
Diante da sinistralidade atípica nos últimos dois anos, acompanhando os desdobramentos da pandemia, a CASSI segue buscando a recuperação desse índice, com foco em iniciativas de gestão de sinistros e de saúde, em especial a estratégia de expansão da “Atenção Primária à Saúde” e na comercialização de “Novos Planos”, a exemplo do Plano CASSI Essencial e Plano CASSI Vida. Existem outras iniciativas que trarão benefícios para a CASSI na gestão do índice de sinistralidade, mas registramos que as supracitadas são fundamentais para o controle e a sustentabilidade deste indicador no longo prazo e, consequentemente, da operadora.
Registra-se que o agravamento dos custos assistenciais, que vem mantendo trajetória similar à apresentada nos últimos meses, pode refletir também nas “Despesas Assistenciais” dos 5M22, já que os números preliminares apontam para um volume de despesas superiores aos observados nos 5M21.
4. DESPESAS ADMINISTRATIVAS
As Despesas Administrativas totalizaram R$ 171,9 milhões nos 5M22 acréscimo de 22,7% em relação aos 5M21 (R$ 140,1 milhões). O aumento registrado no período está relacionado aos seguintes fatores: reajuste salarial de 8,05% concedido aos colaboradores da CASSI em junho/ 2021; aumento do quadro de pessoal em 5,0%, fechando os 5M22 com 2.876 colaboradores; elevação das despesas relacionadas à contratação de serviços de processamento de dados e manutenção/atualização e suporte técnico; expansão da Gestão de Internação Hospitalar (GIH); e, ao aumento dos gastos com aluguéis, energia elétrica e outras despesas inerentes à localização e funcionamento das dependências da CASSI.
O Índice de Eficiência (medido pela razão entre o total de Despesas Administrativas e as Receitas de Contraprestações) registrou 6,5% nos 5M22, 1,1 ponto percentual maior na comparação com o mesmo período do ano anterior (5,4%), situando-se bem abaixo do índice apurado pelo Setor no 1T22 de 10,3% e pelas Autogestões, de 8,6%.
5. MARGEM DE LUCRO LÍQUIDA (MLL) E RESULTADO OPERACIONAL
A Margem Líquida (MLL) nos 5M22 foi de -2,0%, enquanto nos 5M21 a CASSI apresentou MLL positiva de 15,0% em decorrência dos Resultados Líquidos superavitários apurados no período.
A CASSI também apresentou Resultado Operacional deficitário de R$ 204,9 milhões nos 5M22 – impactado, principalmente, pelo déficit operacional registrado no Plano de Associados de R$ 159,1 milhões –, o qual foi parcialmente compensado pelo Resultado Financeiro Líquido registrado no mesmo período de R$ 94,7 milhões – em função de um maior resultado de investimentos, acompanhando os aumentos sequenciais na Taxa Selic.
Desconsiderando-se as receitas geradas pelo modelo de custeio aprovado em 2019, o Resultado Líquido obtido nos 5M22 teria sido deficitário em R$ 360 milhões, contra um superávit de R$ 53 milhões nos 5M21, conforme gráfico abaixo. Registra-se que a “contribuição por dependente” totalizou 307,3 milhões no período, sendo R$ 122,1 milhões relativos à contribuição pessoal e R$ 185,2 milhões à patronal.
6. RESERVAS FINANCEIRAS
A CASSI encerrou os 5M22 com Reservas Financeiras Brutas no montante de R$ 3,84 bilhões, incremento de 2,6% sobre o saldo dos 5M21, de R$ 3,74 bilhões. As reservas do Plano de Associados ficaram em R$ 2,48 bilhões, não apresentando crescimento. Já o CASSI Família cresceu 6,7%, atingindo R$ 1,35 bilhão. O CASSI Essencial, que iniciou a sua comercialização em junho/2021, encerrou o período com saldo de R$ 12,5 milhões e o CASSI Vida BH com saldo de R$ 47 mil.
A evolução observada nas Reservas Brutas dos Planos foi influenciada, sobretudo, pelo superávit obtido nos últimos anos e pelo melhor resultado dos investimentos, que deve continuar se beneficiando a operadora com a elevação da Taxa Selic. No entanto, é importante destacar que o valor das Reservas em maio/22 reduziu 2,0% (R$ 77 milhões) em relação aos valores apurados em janeiro/2022. Essa redução está relacionada aos déficits registrados nos últimos meses pela CASSI.
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